ดอกเบี้ยบ้านลดหย่อนภาษี คิดยังไง? เช็กเงื่อนไขก่อนยื่นภาษี!

เมื่อเข้าสู่ช่วงฤดูกาลยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาประจำปี ใครที่มีบ้านหรือกำลังผ่อนบ้านอยู่ หนึ่งในสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่สำคัญ และช่วยเซฟเงินในกระเป๋าได้เป็นอย่างดีคือการนำดอกเบี้ยเงินกู้ยืมเพื่อที่อยู่อาศัยมาลดหย่อนภาษี แต่เชื่อว่าหลายคนอาจจะยังสับสนว่า ดอกเบี้ยบ้านลดหย่อนภาษี คิดยังไง ต้องเตรียมเอกสารอะไรบ้าง หรือในกรณีกู้ร่วมจะสามารถแบ่งสิทธิ์กันแบบไหน บทความนี้จะพาไปเจาะลึกทุกข้อสงสัย เพื่อให้คนมีบ้านทุกคนสามารถนำสิทธิประโยชน์ตรงนี้ไปใช้ได้อย่างถูกต้องและคุ้มค่าที่สุด

ดอกเบี้ยบ้านลดหย่อนภาษีคิดยังไง?

หลักการนำดอกเบี้ยเงินกู้ยืมเพื่อที่อยู่อาศัยมาลดหย่อนภาษีนั้น กฎหมายกำหนดให้สามารถนำดอกเบี้ยที่จ่ายจริงตลอดทั้งปีภาษีนั้นมาหักลดหย่อนได้ตามจริง แต่กำหนดเพดานสูงสุดไว้ "ไม่เกิน 100,000 บาท" โดยการคำนวณสิทธิ์จะแบ่งออกตามลักษณะของการกู้ยืม ดังนี้ 

กรณีผู้กู้คนเดียว 

สำหรับผู้ที่ยื่นกู้ซื้อบ้านเพียงชื่อเดียว สามารถนำยอดดอกเบี้ยที่จ่ายจริงให้กับธนาคารตลอดทั้งปีมาหักลดหย่อนภาษีได้เต็มจำนวนตามจริง แต่สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท เช่น หากปีนั้นจ่ายดอกเบี้ยไปทั้งหมด 80,000 บาท ก็สามารถนำตัวเลข 80,000 บาทไปกรอกลดหย่อนได้เลย แต่ถ้าจ่ายดอกเบี้ยไป 120,000 บาท จะสามารถนำไปลดหย่อนได้สูงสุดที่เพดาน 100,000 บาทเท่านั้น

กรณีผู้กู้ร่วม

หลายครอบครัวมักจะเลือกวิธีกู้ร่วมเพื่อให้วงเงินกู้ผ่านง่ายขึ้น ซึ่งจะมีวิธีคิดโดยนำยอดดอกเบี้ยที่จ่ายจริง โดยกำหนดไว้สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท มาหารเฉลี่ยตามจำนวนผู้กู้ร่วมอย่างเท่าเทียมกัน ไม่สามารถเลือกให้คนใดคนหนึ่งรับสิทธิ์ไปเต็มจำนวนได้ แม้ว่าในความเป็นจริงจะมีผู้ผ่อนชำระหลักเพียงคนเดียวก็ตาม 

เงื่อนไขในการลดหย่อนภาษีดอกเบี้ยบ้าน 

ก่อนที่จะเตรียมเอกสารเพื่อยื่นภาษี ควรตรวจสอบให้แน่ใจว่า การผ่อนชำระของเราเข้าเงื่อนไขที่กรมสรรพากรกำหนด เพื่อให้สามารถใช้สิทธิ์ดอกเบี้ยบ้านลดหย่อนภาษีได้อย่างถูกต้องตามกฎหมาย โดยมีเงื่อนไขสำคัญดังต่อไปนี้

• ต้องเป็นการกู้ยืมเพื่อซื้อ เช่าซื้อ หรือสร้างอาคารที่อยู่อาศัย (รวมถึงที่ดินพร้อมอาคาร) 
• ต้องกู้ยืมจากสถาบันการเงินภายในประเทศที่กฎหมายกำหนด เช่น ธนาคารพาณิชย์ ธนาคารอาคารสงเคราะห์ หรือสหกรณ์ 
• ต้องมีการจำนองอาคารหรือที่ดินนั้นเป็นหลักประกันการกู้ยืม 
• อาคารหรือที่อยู่อาศัยนั้นต้องใช้เป็นที่อยู่อาศัยในปีที่ขอหักลดหย่อนภาษี ไม่จำเป็นต้องมีชื่อในทะเบียนบ้าน 
• หากมีการกู้ยืมเพื่อชำระหนี้เดิม (Refinance) สามารถนำดอกเบี้ยมาลดหย่อนได้ แต่ต้องเป็นการกู้ยืมเพื่อที่อยู่อาศัยเดิม และลดหย่อนได้ตามจำนวนเงินกู้ที่เหลืออยู่ 

กู้ร่วมจะลดหย่อนดอกเบี้ยบ้านได้อย่างไร

การกู้ร่วมถือเป็นการทำสัญญาร่วมกันตั้งแต่สองคนขึ้นไป วิธีการลดหย่อนดอกเบี้ยบ้านจะถูกหารตามจำนวนผู้กู้ที่มีชื่อในสัญญา 

ตัวอย่างเช่น ดอกเบี้ยบ้านทั้งปีจ่ายไป 100,000 บาท มีผู้กู้ร่วม 2 คน จะสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้คนละ 50,000 บาท หรือหากดอกเบี้ยจ่ายจริงคือ 150,000 บาท เพดานสูงสุดที่นำมาคิดคำนวณรวมกันคือ 100,000 บาท เมื่อหาร 2 คน ก็จะยังคงนำไปลดหย่อนได้สูงสุดเพียงคนละ 50,000 บาทเช่นเดิม 

เอ็กซ์ที เทน เอกมัย

เตรียมพบคอนใหม่ใจกลางเอกมัยจากแสนสิริ ใกล้ดองกิ ทองหล่อ และBTS เอกมัย คลิกรับข้อเสนอพิเศษก่อนใคร

เริ่มต้นที่ 3.89 ล้านบาท*

กู้ซื้อบ้านหลายหลัง ลดหย่อนภาษีอย่างไร 

สำหรับผู้ที่มีความสามารถในการผ่อนชำระและมีอสังหาริมทรัพย์หลายแห่ง กฎหมายไม่ได้จำกัดสิทธิ์ว่าจะต้องลดหย่อนได้เพียงหลังเดียว ผู้กู้สามารถนำดอกเบี้ยจากสัญญากู้บ้านทุกหลังที่เข้าเงื่อนไขมารวมกัน เพื่อใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีได้ แต่ยอดรวมของดอกเบี้ยทุกสัญญาเมื่อนำมารวมกันแล้ว จะต้องไม่เกินเพดานสูงสุดที่กฎหมายกำหนดไว้คือ 100,000 บาทต่อปีภาษี

กู้ซื้อบ้านหลายหลัง ปี 2569 ธนาคารมีข้อกำหนดอย่างไร รู้กัน

เอกสารที่ใช้ในการลดหย่อนดอกเบี้ยบ้าน มีอะไรบ้าง 

การใช้สิทธิดอกเบี้ยบ้านลดหย่อนภาษีให้ผ่านการตรวจสอบของกรมสรรพากร ผู้เสียภาษีควรเตรียมเอกสารให้ครบถ้วนและถูกต้อง โดยเอกสารหลักที่จำเป็นมีดังนี้

• หนังสือรับรองดอกเบี้ยเงินกู้จากธนาคารหรือสถาบันการเงิน ระบุยอดดอกเบี้ยที่ชำระจริงในปีภาษีนั้น ซึ่งเป็นเอกสารสำคัญที่สุดในการใช้ลดหย่อน 
• สัญญาเงินกู้เพื่อที่อยู่อาศัย ใช้ยืนยันว่าเป็นเงินกู้สำหรับซื้อ สร้าง หรือซ่อมแซมที่อยู่อาศัยตามเงื่อนไขกฎหมาย 
• เอกสารแสดงความเป็นเจ้าของที่อยู่อาศัย เช่น โฉนดที่ดิน หนังสือกรรมสิทธิ์ห้องชุด หรือสัญญาจะซื้อจะขาย 
• กรณีกู้ร่วม ควรมีเอกสารแสดงชื่อผู้กู้ร่วมทุกคน และหลักฐานการแบ่งสิทธิการลดหย่อนตามสัดส่วนที่ตกลงกัน เพื่อป้องกันปัญหาเมื่อตรวจสอบย้อนหลัง 

แม้บางปีอาจไม่ต้องแนบเอกสารตอนยื่นภาษี แต่ควรเก็บเอกสารเหล่านี้ไว้ไม่น้อยกว่า 5 ปี เพื่อรองรับกรณีที่มีการขอตรวจสอบภายหลัง จะช่วยให้การใช้สิทธิดอกเบี้ยบ้านลดหย่อนภาษีเป็นไปอย่างราบรื่น และไม่พลาดสิทธิสำคัญ 

ขั้นตอนการแจ้งสิทธิ์ลดหย่อนภาษีดอกเบี้ยบ้าน

การยื่นลดหย่อนภาษีดอกเบี้ยบ้านในปัจจุบันมีความสะดวกสบายมากขึ้น โดยสามารถทำตามขั้นตอนง่าย ๆ ได้ดังนี้ 

1. ตรวจสอบว่าดอกเบี้ยบ้านเข้าเงื่อนไขลดหย่อนภาษี 

ก่อนยื่นสิทธิลดหย่อน ควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าเงินกู้ดังกล่าวเป็นการกู้เพื่อซื้อ เช่าซื้อ หรือสร้างที่อยู่อาศัยจริง มีการจำนองถูกต้องตามกฎหมาย และกู้จากสถาบันการเงินที่กรมสรรพากรรับรอง เพื่อให้สามารถนำดอกเบี้ยที่จ่ายไปใช้ลดหย่อนภาษีได้อย่างถูกต้อง 

2. ขอหนังสือรับรองดอกเบี้ยเงินกู้จากธนาคาร 

ผู้กู้ต้องขอหนังสือรับรองดอกเบี้ยเงินกู้ประจำปีจากธนาคารที่ทำสัญญากู้ โดยสามารถติดต่อสาขาโดยตรง หรือดาวน์โหลดผ่านแอปพลิเคชัน Mobile Banking ของธนาคารนั้น ๆ หากได้แจ้งความประสงค์ให้ธนาคารส่งข้อมูลให้กรมสรรพากรแล้ว ข้อมูลดอกเบี้ยจะปรากฏในระบบยื่นภาษีโดยอัตโนมัติ 

3. เตรียมข้อมูลผู้กู้และเลขที่สัญญาเงินกู้ 

เตรียมข้อมูลส่วนตัวของผู้กู้ เช่น ชื่อ–นามสกุล เลขประจำตัวผู้เสียภาษี และเลขที่สัญญาเงินกู้ เพื่อใช้กรอกข้อมูลในระบบยื่นภาษี และตรวจสอบความถูกต้องของสิทธิ์ลดหย่อนให้ตรงกับข้อมูลจากธนาคาร 

4. แจ้งสิทธิ์ลดหย่อนภาษีผ่านระบบยื่นภาษี 

เข้าสู่ระบบยื่นภาษีออนไลน์ของกรมสรรพากร (e-Filing) จากนั้นเลือกหัวข้อค่าลดหย่อน “ดอกเบี้ยเงินกู้ยืมเพื่อซื้อ เช่าซื้อ หรือสร้างอาคารที่อยู่อาศัย” เพื่อกรอกข้อมูลการลดหย่อนในขั้นตอนที่ระบบกำหนด 

5. กรอกยอดดอกเบี้ยบ้านตามหนังสือรับรอง 

นำยอดดอกเบี้ยที่จ่ายจริงตามที่ระบุไว้ในหนังสือรับรองจากธนาคารมากรอกในระบบ หากเป็นการกู้ร่วม ระบบจะคำนวณและเฉลี่ยยอดดอกเบี้ยตามสัดส่วนของผู้กู้แต่ละคนให้อัตโนมัติ 

6. ตรวจสอบข้อมูลและยืนยันการยื่นแบบภาษี 

ตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลทั้งหมด ไม่ว่าจะเป็นยอดดอกเบี้ย เลขสัญญา และข้อมูลผู้กู้ ก่อนกดยืนยันการยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ เพื่อป้องกันข้อผิดพลาดที่อาจทำให้ต้องยื่นแก้ไขภายหลัง

วางแผนซื้อบ้านอย่างไร ให้ได้ประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีสูงสุด

การเลือกซื้อบ้านนอกจากจะได้ที่อยู่อาศัยที่ถูกใจแล้ว การวางแผนสินเชื่อที่ดีจะช่วยให้ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีอย่างเต็มที่

• เปรียบเทียบเงื่อนไขสินเชื่อแต่ละธนาคาร อัตราดอกเบี้ยและเงื่อนไขของแต่ละธนาคารมีความแตกต่างกัน การเปรียบเทียบโปรโมชันสินเชื่อบ้านจากหลายสถาบันการเงินจะช่วยให้ได้อัตราดอกเบี้ยที่เหมาะสมและคุ้มค่าที่สุดในระยะยาว 
• เลือกวงเงินกู้และระยะเวลาผ่อนให้เหมาะสมกับรายได้ การกู้ในวงเงินที่พอดีกับความสามารถในการผ่อนชำระ จะช่วยให้บริหารจัดการสภาพคล่องทางการเงินได้ดี ไม่ก่อให้เกิดภาระหนี้ที่หนักเกินไป และยังคงได้ประโยชน์จากดอกเบี้ยที่นำมาลดหย่อนภาษีในแต่ละปี
• วางแผนการเงินระยะยาว ควรคำนึงถึงแผนการรีไฟแนนซ์ (Refinance) เมื่อครบกำหนดเวลา 3 ปี เพื่อขอลดอัตราดอกเบี้ยให้ต่ำลง ซึ่งแม้ดอกเบี้ยจะลดลง แต่ก็ยังสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ตามจริง ทำให้ประหยัดเงินในกระเป๋าได้มากขึ้น 

ดอกเบี้ยบ้านลดหย่อนภาษีได้จริง วางแผนภาษีให้คุ้ม พร้อมเลือกบ้านที่ใช่!

สิทธิประโยชน์ในการนำดอกเบี้ยบ้านมาลดหย่อนภาษี ถือเป็นข้อได้เปรียบสำคัญสำหรับคนมีบ้าน เพราะช่วยแบ่งเบาภาระค่าใช้จ่ายและประหยัดเงินภาษีได้สูงสุดถึง 100,000 บาทต่อปี เพียงแค่ทำความเข้าใจเงื่อนไขการหักลดหย่อน เตรียมเอกสารหนังสือรับรองจากธนาคารให้พร้อม และระมัดระวังเรื่องการแบ่งสิทธิ์ในกรณีกู้ร่วม เพียงเท่านี้ก็สามารถจัดการภาษีประจำปีได้อย่างมีประสิทธิภาพ 

สำหรับผู้ที่กำลังมองหาที่อยู่อาศัยคุณภาพจากแสนสิริ มีโครงการหลากหลายรูปแบบที่ออกแบบมา เพื่อตอบโจทย์ทุกการใช้ชีวิต ไม่ว่าจะเป็นคอนโดบนทำเลศักยภาพใจกลางเมืองที่เดินทางสะดวก อย่าง เอ็กซ์ที เทน เอกมัย, เดอะ เบส รัชดา 19 หรือหากต้องการพื้นที่กว้างขึ้น ก็มีทาวน์โฮมฟังก์ชันครบ อย่าง สิริ เพลส บางนา - สุวรรณภูมิ ที่จัดสรรพื้นที่ได้อย่างลงตัว นอกจากนี้ยังมีอณาสิริ ศรีนครินทร์ - แพรกษา 2 โครงการบ้านแฝดดีไซน์ทันสมัย รวมถึงบ้านเดี่ยวระดับพรีเมียม อย่างบูก้าน วอยย์ กรุงเทพกรีฑา, เศรษฐสิริ เกรท วงแหวน - จตุโชติ, บุราสิริ จตุโชติ ที่มอบความสมบูรณ์แบบให้กับทุกคนในครอบครัว สามารถเลือกชมโครงการที่ใช่และเริ่มต้นวางแผนเป็นเจ้าของบ้านพร้อมรับสิทธิประโยชน์ดี ๆ ได้ตั้งแต่วันนี้

สราญสิริ เวสต์เกต

บ้านเดี่ยว เวสเกต-บางใหญ่ สไตล์ Modern Farmhouse ใกล้ MRT คลองบางไผ่ เพียง 5 นาที สะดวกสบายต่อการเดินทาง

เริ่มต้นที่ 7.99 ล้านบาท*

ค้นหาบ้านที่ถูกใจ บนทำเลที่ใช่ทุกความต้องการ กับบ้านที่แสนสิริใส่ใจทุกรายละเอียด ตั้งแต่การดีไซน์ ไปจนถึงการบริการหลังการขาย Sansiri Service ดุจประหนึ่งคนในครอบครัว พร้อมนำเสนอโปรโมชันโดนใจคนซื้อบ้านโดยเฉพาะ

พบกับ ลดแรง! HOT UNIT คัดพิเศษ บ้านเดี่ยว บ้านแฝด ทาวน์โฮม คอนโด หลากหลายทำเลศักยภาพจากแสนสิริ กว่า 1,000 ยูนิต